Клієнт заходить у кав’ярню, дістає телефон, прикладає його до термінала – і за секунду оплата пройшла. Для покупця це просто і звично, а для власника бізнесу за цією операцією стоїть ціла технічна й фінансова система, яка називається еквайринг.
Якщо пояснювати еквайринг простими словами, це послуга, яка дозволяє підприємцю приймати оплату карткою або смартфоном, а банк-партнер у цей момент проводить розрахунок між рахунком клієнта і рахунком продавця. За зручність миттєвої оплати бізнес платить комісію, і саме про неї найчастіше виникають питання: скільки це коштує, від чого залежить ставка і чи можна на ній заощадити.
У цій статті розберемо, як влаштований торговий еквайринг, які бувають види терміналів, скільки реально коштує підключення і обслуговування, а також покажемо приклад розрахунку на конкретних сумах у гривнях.
Що таке еквайринг і як він працює
Технічно в операції оплати карткою беруть участь кілька сторін: покупець зі своєю карткою, банк, який її випустив (банк-емітент), банк або платіжний провайдер продавця (еквайр), платіжна система (Visa, Mastercard чи інша) і сам термінал або платіжний застосунок у смартфоні. Коли клієнт прикладає картку, термінал відправляє запит через платіжну систему до банку-емітента, той підтверджує, що гроші є, і за кілька секунд кошти резервуються, а згодом надходять на рахунок підприємця за мінусом комісії.
Для власника бізнесу вся ця складна маршрутизація прихована за однією кнопкою “оплатити”. Він лише підключає обладнання або програмне рішення, укладає договір з банком-еквайром і отримує гроші на рахунок, зазвичай наступного робочого дня.
Види еквайрингу: який обрати
Залежно від формату торгівлі бізнес обирає один із варіантів або комбінує кілька:
- Торговий еквайринг – класичний варіант для магазинів, кафе, аптек: стаціонарний або портативний POS-термінал на точці продажу.
- Мобільний еквайринг – невеликий пристрій, що підключається до смартфона через Bluetooth, зручний для кур’єрів, майстрів на виїзді, ярмарків.
- Інтернет-еквайринг – платіжний віджет чи кнопка оплати на сайті або в застосунку для приймання оплат онлайн.
- SoftPOS – оплата карткою прямо через смартфон продавця без окремого термінала, технологія, яка активно поширюється з 2024-2026 років.
З чого складається комісія еквайрингу
Комісія еквайрингу – це відсоток від суми кожної транзакції, який банк або платіжний провайдер утримує за проведення оплати. Вона зазвичай коливається в межах приблизно 1,2-2,8% залежно від кількох факторів:
- тип бізнесу і галузь (роздрібна торгівля, HoReCa, послуги, онлайн-продажі мають різні тарифи);
- місячний оборот по картках – що більший оборот, то нижчу ставку зазвичай пропонує банк;
- тип картки клієнта – дебетова чи кредитна, українська чи іноземна;
- формат еквайрингу – інтернет-еквайринг часто дорожчий за торговий через вищі ризики шахрайства;
- вартість чи оренда обладнання, а також наявність фіксованої абонплати.
Деякі банки додатково беруть плату за обслуговування термінала або встановлюють мінімальний щомісячний оборот, нижче якого діє окрема, вища комісія.
Приклад розрахунку: у що обходиться еквайринг щомісяця
Розглянемо невику кав’ярню з середнім місячним оборотом по картках 250 000 грн і комісією 1,8%.
| Показник | Значення |
|---|---|
| Місячний оборот по картках | 250 000 грн |
| Ставка комісії еквайрингу | 1,8% |
| Сума комісії за місяць | 4 500 грн |
| Сума, що надійде на рахунок | 245 500 грн |
Якщо той самий бізнес перейде на тариф з більшим оборотом і отримає ставку 1,4%, комісія складе вже 3 500 грн, а економія – 1 000 грн щомісяця, або 12 000 грн за рік. Тому перед підключенням варто порівнювати умови кількох банків, а не обмежуватися пропозицією одного.
Оподаткування безготівкової виручки: що варто пам’ятати
Кошти, які надходять на розрахунковий рахунок через еквайринг, – це виручка бізнесу, і вона так само підлягає оподаткуванню, як і готівкова. Для фізичної особи-підприємця на загальній системі це означає облік доходу з подальшим утриманням ПДФО 18% і військового збору 5% із чистого прибутку. Юридичні особи на загальній системі додатково враховують ПДВ 20% у ціні товару чи послуги, якщо є відповідна реєстрація платника. Підприємцям на спрощеній системі важливо стежити, щоб безготівкові надходження вкладалися у дозволений річний обсяг доходу для обраної групи єдиного податку.
Окремо варто пам’ятати про мінімальну зарплату 8 647 грн у 2026 році – вона впливає на розрахунок єдиного соціального внеску для підприємця і найманих працівників, і бізнесу з активним безготівковим обігом варто закладати ці суми в щомісячний бюджет.
Безпека коштів і банківські гарантії
Кошти від еквайрингу проходять через рахунок у банку, тож логічне питання – наскільки вони захищені. В Україні діє система гарантування вкладів через Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, і для підприємців, які тримають кошти на рахунках фізичної особи, важливо знати ліміт відшкодування – до 600 000 грн у разі виведення банку з ринку. Для юридичних осіб діють окремі правила, тому варто уточнювати умови безпосередньо в банку-партнері перед підписанням договору на еквайринг.
Детальніше про саме поняття і механіку розрахунків можна почитати в еквайринг – у довідковому матеріалі описано базові терміни й типові помилки, яких припускаються підприємці-початківці.
Як підключити еквайринг: покроково
Процес підключення в більшості банків виглядає приблизно однаково:
- подати заявку в банк або платіжному провайдеру з реквізитами ФОП чи компанії;
- обрати формат обладнання – стаціонарний термінал, мобільний пристрій чи SoftPOS-застосунок;
- підписати договір, де прописані ставка комісії, строки зарахування коштів і умови розірвання;
- отримати й активувати обладнання, пройти тестову транзакцію;
- підключити виписки й моніторинг операцій у бухгалтерському сервісі чи касовій програмі.
Зазвичай усе підключення – від подання заявки до першої оплати клієнта – займає від кількох днів до двох тижнів залежно від банку і складності бізнесу.
Еквайринг давно перестав бути опцією “для великих мереж” і став базовим інструментом для будь-якого бізнесу, що працює з клієнтами наживо чи онлайн. Головне – уважно порівняти тарифи кількох банків, врахувати реальний оборот по картках і закласти комісію в цінову модель, щоб вона не з’їдала маржу непомітно. Тоді безготівкова оплата стане не статтею витрат, а зручним інструментом, який приносить більше продажів завдяки простоті розрахунку для клієнта.